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互联网平台资金结算的合规处理方案跨境电商财务化技巧

电商公司怎么做到收付款合规

互联网平台怎样合规进行资金结算?在本篇文章中笔者给大家解说了互联网平台资金结算的相关知识及其解决方案,盼望大家都能有所收获。

央行对于支付资金的监管渐渐增强。银行支付机构也推出了像匹配的资金遣散产品。新范畴新措施新条例的出现,都是为了葆护顾客的正当权益不被侵犯;遵法合规同样也是互联网平台类公司健康发展的必备条件。

那么作为企业我们需要做出哪些对应的行动和调整,让企业在发展的過逞中,严格遵守国度法律法例呢?

一、为何如今聚焦合规处置的话题

1. 监管政策

1 ) 人行增强支付结算范畴监管

2017年底开始,人行开始对线上互联网电商平台及线下会合收银模式的“二清+大商户”进行整理。支付服务商为非法业务提供服务,支付服务商调用商户待结算资金最后跑路。

连续开展互联网支付范畴的反洗钱监管,打击非法支付生意业务。配合国度对整个项目社会问题的打击,封闭非法生意业务渠道。

关注资金安全风险,禁止平台私设不具有真实生意业务配景、不受金融机构管控的资金池。

2 )《电子商务法》宣布,平台责任加大
  1. 进步平台合规及安全性、资金流转率和使用服从;
  2. 提高会员活泼度、会员粘性,保证业务连续增量;
  3. 基于数据层面延伸更多应用,成为众多电商平台发展中的瓶颈。

2. 市场需求

互联网平台既是信息拉拢方,也是生意业务拉拢方。既为买家和卖家提供生意业务信息的展示,也提供了收款服务并为卖家提供了服务的解决方案,平台方生意业务拉拢会产生痛点。

1 )平台痛点

平台方收款后,将生意业务资金二次结算给其他商户,对于央行宣布的二清和大商户入了监管范畴之内。

  1. 非金融机构在收付款人之间作为中介机构提供钱币资金转移服务需要取得第三方支付牌照 第三方支付机构;
  2. 违规“变相开展支付资金结算”,在业务合规方面的问题。

子商户对平台代管资金缺乏信托

  1. 平台方调用商户资金,商户不能定时获取生意业务资金,造成商户资金丧失;
  2. 平台方为生意业务两边提供担保,商户的生意业务资金在客户收货后延时到账 用户支付成功,商户发货,用户确认收货平台方把生意业务资金严实结算给作为卖家的商户的账号。
2 )保障生意业务资金安全

用户/子商户在银行有独立账户,管理自身资金

3 ) 助力资金合规整理

对接银行存管账户类产品,实现生意业务资金的合规整理

二、什么样的业务场景需要关注资金结算的合规处置

1. 业务互助方待结算资金

电商平台——B2B2C——天猫京东

平台为卖方入驻后,提供优质的附加服务,买方通过平台购置商品

社会化分销——B2C2C——微商

商户平台统筹货源、订单及售后,由代理进行推广销售;并根据代理品级进行统一结算分润。

交际电商——S2B2C

商户平台对接厂家统筹货源与售后,平台拓展流量、营销推广并得到代理收益。

2. 用户储值资金

充值

用户在平台方提前缴纳部分资金,作为自身账户的储值资金,用于后续在平台上消耗时使用。

押金/保证金

用户在使用服务前将押金/保证金进行冻结,服务使用完毕后进行扣款,并对主动解冻押金,要么将押金/保证金作为已付费金额,继续支付订单剩余金额。

三、资金结算合规方案

1. 银行——资金存管账户

平台在银行开立的资金存管账户,有实体账户和银行内部账户两种种类。

1 )实体账户

以平台方公司名称在银行开立的存管账户,本质上属于客户的对公账户,只是在账户用途上,限定为存管账户(不能消耗、转账等,只能担当支付渠道结算资金)。

  1. 平台方资金存管账户:与存管银行签约后开具,用于担当支付渠道结算的生意业务资金
  2. 附属虚拟账户:按生意业务实际参与方开立虚拟账户、中间户、自有资金账户
  3. 资金托管账户

特点:

  1. 收款:支持支付宝、微信、银联等多种支付方法进行收款
  2. 结算:资金结算至入驻商户虚拟户;提现时入驻商户银行卡中的付款方为平台公司名称
  3. 资金流水往来:平台收款资金及入驻商户结算资金,表现为平台对公户中的资金收支;如为入驻子商户的生意业务资金,需通过“代收/代付”科目进行记载;银行提供电子流水单,对资金结算记载提供证实
2 )虚拟账户

银行内部账户。平台方在银行开立,账户名义上归银行全部,但由客户把握账户的实际使用权,用途限定为存管账户(不能消耗、转账等,只能担当支付渠道结算资金并把资金下发给相应的业务参与方)

  1. 平台方的虚拟户,是属于银行存管产品下的一个银行内部虚拟户;
  2. 平台方业务中的入驻商户和注册用户,当需要有资金通过存管产品进行管理时,入驻商户和注册用户会在平台方的存管账户虚拟户下,分别开立属于自己的虚拟户;
  3. 入驻商户和注册用户内的资金,根据平台方的生意业务指令进行资金管理,如充值、结算、提现等。

特点:

  1. 收款:支持支付宝、微信、银联等多种支付方法进行收款;一样平常使用本行支付通道
  2. 结算:资金结算至公司或个人的虚拟户;提现时,虚拟户绑定银行卡中的付款方为虚拟户所属的公司或个人自身,相当于自身两张银行卡间的转账
  3. 资金流水往来:平台收款资金 及 入驻商户结算资金,通过银行内部账户管理,平台对公账户不产生相关资金往来流水;仅平台收入部分,通过提现进入平台对公账户;银行提供电子流水单,对资金结算记载提供证实
3)存管账户资金
  1. 支付渠道将生意业务资金结算到平台方的资金存管账户
  2. 生意业务资金进入待整理账户,等候平台方的结算指令后完成生意业务结算
  3. 资金存管账户按平台方指定的资金收款方,将生意业务资金结算到收款子商户虚拟账户
  4. 子商户通过平台方发起提现,将生意业务资金从存管账户提现到本人银行卡

2. 支付机构——合单支付

平台方的注册用户、商户,授权支付机构通过平台方来进行统一收款。

  • 入网:参与订单结算的个人/公司,在支付机构完成商户资料提交,完成商户入网。
  • 授权:已完成商户入网的结算方,向支付机构提交授权书,授权平台方代理自身向支付机构发起生意业务。
  • 生意业务:平台方发起生意业务,生意业务中包含参与结算的用户、商户,用户一次性完成支付。
  • 结算:支付机构根据生意业务中平台、用户、商户的收款金额,直接进行结算。

实用场景:

  • 参与方相对固定,可以提供资质质料;
  • 每笔生意业务发生前,平台已经明白订单参与方。

3. 支付机构——订单分账

  • 收款商户的待结算资金,支付机构根据平台的业务规矩,二次调整收款资金的归属
  • 通常限定分账资金比例

实用场景:

  • 分账方总金额一样平常不大于订单金额的30%;
  • 支付完成后,才能明白订单分账方。

四、怎样选择合规处置方案

▲电商平台

▲会员储值

本文由 @支付学院 原创公布于大家都是产品经理,未经容许,禁止转载。

题图来自 Unsplash,基于CC0协议。

现场会议干货总结

跨境电商就是一场狼人杀,跟你一起玩的都是有身份的人:平台、工商、银行、海关、税务......他们都有特权:有的能刀人,有的能预言,有的有猎枪,有的可毒人救人.....而卖家只是布衣,天天都有人消散,布衣该怎么样在跨境电商这场游戏中活下去呢?

要活下去,首先必须先理解规矩,国内外税务 、海关、工商、平台举措的依据是资金、税务、政策等,我们要做的就是认识而且理解这些“游戏”规矩。

一、入夜了,我们怎样 “适从”?

辛劳经营平台的同时,国内海外税务政策你认识吗?稍有不慎,便会埋下隐患,你该怎么办?

关于VAT 1、开局

对于刚起步的卖家来说,VAT该全额申报还是部分申报?为了活下去,大概大部分中小卖家会选择部分申报、低申报的模式。但万万不要忽略了,税局有一天会找上门,补税和处罚的风险也随之而来。

按税法例定,全额申报才是合规正当的唯一方法。 小卖家就这么提心吊胆的走在跨境电商的路上。 2、中期

对于有肯定能力的卖家来说,要遵守平台的游戏规矩,也要遵守税局的要求。为此,不少卖家探索出许多迂回的方法, 下面例举现在的一种征象:

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有卖家接纳多个VAT的玩法,如A VAT 低进,把货低价卖给B VAT,B VAT不绑定店面,又高价把货卖给C , 开VAT发票给C,C VAT绑定店面,并全额申报,这样看起来是一个比较好的方法。但您需要做好B VAT被查账、被注销的心理预备,同时B VAT拥有者将会被英国税局纳入黑名单,也大概会牵连A和C。

全球上没有不合规的方法来到达合规,只是取决于自己的选择。 3、后期

对于大卖家来说,怎么样安稳发展才是最重要的。为此许多大卖家会积极把税务渐渐规定。通过做出口退税进行结汇,渐渐规定国内公司税务,VAT接纳全额申报模式,进项全额、销项全额。再公道过使用各个地域、国度的税收优惠政策,让公司税务合规的同时也能通过多项红利降低本钱。

关于所得税

许多时间,跨境电商企业因缺乏财政观点,多个公司都不报税要么零报税。公司职员上百人买社保,但是公司账户无收入,税务申报无收入;金三系统上线,及CRS推行,数据买通后,公司又有许多进项发票,个人银行卡万万收入,完全经不起税局的查账,企业该怎么办?

1、小微企业

对于小微企业来说,国度有扶持,单季9万以下收入是免税的。我们可以充实使用这些政策公道计划下,对于公司税务的规定是大有好处的。别的,服务外包是免税的,大陆公司为香港提供服务,是免税的,这个政策,要用“心”研究。

2、中型企业

对于发展期的企业来说,公道使用国内、香港、国外的税收优惠来做杠杆调治,进行公道的分派。比方深圳前海自贸区,企业所得税只有15%,香港只有16.5%的利得税,美国有些州免企业所得税。通过优化公司架构,美满企业税务体系,让企业以较低的包袱越走越远,越飞越高。

3、大卖企业

当跨境电商越做越大时,许多碰面临资金缺乏的压力,有的会选择融资进入资本市场。那么怎样有个抱负的估值?除了前面讲到的VAT和税务的合规化,企业还需要有美满的内部财税体系、较好的职员布局、较强的品牌竞争力等,让业务和财政数据都有更好的资本价值,才有大概做到两亿销售额,公司估值三亿,抢得资本先机。


二、天亮了,怎样打造更强的竞争力?

财政和税务合规化后,公司制度、报销、采购、收付款、利润分红、库存管理、股权架构等内部体系怎样美满才能让企业奔驰的更快?

1、股权架构

给员工分股后,员工依然不积极怎么办?当公司需要做其他事项需要配合具名,一些其他小股东不肯意配合,怎么办?设立合资企业大概是一种选择,由现有的公司100%控股有限合资企业,从而做到分红不分权,同时还能变更员工积极。

2、预算体系

本年预备业务翻倍,钱够吗?你知道需要几多资金吗?必须创建好财政数据模型,通过利润预算、销售预算、费用预算、账期管理预算,来倒推资金预算,更好的发挥资金的作用。

3、库存体系

怎么样淘汰呆滞库存,进步存货周转?假如纯利7%, 库存周转率是15倍, 一年就可以翻倍, 投入1000w就可以一年回本,但假如一年周转率只有2、3倍,你就永久不够回本,别的另有账期体系的创建,要积极与供给商协调出对企业更有利的账期。

4、KPI构架

在设立KPI稽核体系时不但仅要看销售收入,还要把库存、毛利、广告、破坏、质检都思量进去,鼓励员工积极性的同时也能真正为企业带来收益。


三、安全夜,能拿的工具为什么不拿呢?

实在,对于跨境电商企业,国度另有许多支持和补贴,或多或少你能拿到,这是一个安全夜,跨境电商也正在得到更多的关怀,能拿的工具为什么不拿呢?

1、国内出口退税

许多中小卖家现在通过与一些供给链公司互助的方法,来申请国内出口退税,这样的模式不光会被扣不少点,外汇数据也不是自己企业的,同时被飘在国外的钱也没措施阳光化进到国内。

于是许多卖家选择自己申请出口退税。 只要有供给商能给您开进项发票,具备出口资质,就可以通过自己公司申请,操作出口退税了。 这样不但能省掉一大笔费用,还能创造外汇收入,同时让飘在国外的钱,“大公至正“的回到国内公司。

2、怎样申请出口退税

申请出口退税并没有大家想像的那么庞杂,全部资质办理完成,约莫45天搞定。只有初次申请出口退税时由于存在考核過逞,退税到账的时间会比较慢,大概需要3-6个月。假如是工场,初次之后1个月左右能拿到退税,商业商首张发票认证要2-3个月,其后1-2个月滚轴式能拿到退税。

3、当局的资助补贴

⑴ 跨境电商企业除了笃志卖产品,苦心研讨平台政策,也可以时候关注一下国度的一些利好政策,离我们比较近的有:

⑵ 国度高新技能认定(可享受所得税减免10%,贷款国度贴息)

⑶ 留学生创业资助(最高可以补贴100万的资助)

⑷ 提高国际化经营本领补贴(海外参加展会、申请境外专利、境外商标、境外广告的补贴)


除了上面几个比较近的,深圳经贸信委也有许多利于跨境电商企业申请的一些补贴:

⑴ 电子商务集成创新项目扶持

⑵ 跨境商业电子商务建设项目扶持

⑶ 中小微企业电子商务遍及应用项目扶持

⑷ 电子商务龙头企业引进嘉奖

⑸ 电子商务生意业务平台范围嘉奖

⑹ 国度高新技能认定申请

⑺ 创业资助

⑻ 提高国际化经营本领


总的来说,卖家们在这场游戏中,有的能得到支持和帮助,有的是受到打击和伤害,这些取决于卖家的定位和战略。

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1、为什么要做 跨境 电商 财税合规?

现在,财税合规化已是局势所趋,尤其对于范围渐渐扩张的企业,假如不尽早合规,早晚要出大问题。电商企业差别于传统企业,整个生意业务都在网上完成。这就意味着跨境电商全部的营业数据都可以查到。包括电商企业注册的公司数、银行开户、来往账目……
在大数据、人工智能眼前,跨境电商的环境都是透明的。尤其是在政策趋严的趋势下,出现一点马虎,都将使企业的经营结果毁于一旦。
财税合规指南:财税合规化既是局势所趋,也是势在必行,那么我们怎样既能在不增长本钱甚至很少本钱下完成合规,增长收入的同时,又能进步资金使用率,降低现金缺乏造成的风险?跨境电商企业的合规化重要表现在财政合规上,包括了销售与收款合规、税务合规、钱币资金合规等。差别阶段的卖家需要做的财税合规工作,重点也有所差别:
起步不久的中小型卖家:各公司发展前期,万万别零申报,几多要报些税,然后把社保分到对应公司,以保证国内的正常运转。
想融资贷款的大卖家:这个阶段,重点在于做好财政方面的美满统计,采购、发票采购、 出口 退税、清楚订单流、回款到对公账号。
预备上市的超级卖家:做资产盘点,调整欠债布局和股权架构、做好业务地点国的VAT申报。
许多跨境电商企业为控制本钱还会选择节税的做法,但比起节税,防备税务风险更应该引起重视,也就是说控制企业财税风险比节税更重要。企业完全可以使用税收优惠政策来正当地淘汰税负,但万万不要逃税。以上是跨境电商财税实战派专家萌财神 | 先知先觉的答复,盼望可以或许帮助到您。

2、做跨境电商是否增长无穷个子公司才能跨境电商财税安全?

如今做跨境电商,跨境电商财税不合规的话再多的账号都大概会被限定,想要恒久稳定发展,跨境电商财税合规是必须的,否则封号就凉凉咯

3、跨境电商财税合规是否可以或许给企业提供新的利润点?

跨境电商财税合规就是优化经营本钱,控制经营风险,进步红利的

4、跨境电商财税不合规的话,风险点有些方面?

跨境电商税务不合规征象归纳如下:
1. 收款不合规
2. 付款不合规
3. 海外资金回流国内不合规
4. 物流、报关不合规
5. 未公道缴纳员工个税和社保
6. 未取得增值税进项发票
而不合规的结果极其轻易引致税务部分稽察,轻则补税、交滞纳金、罚款,重则将面对下狱的风险。因此,做到财税合规才是当前跨境电商企业的一定选择。

5、阿里巴巴公司的薪酬报酬怎样,跨境电商合规化

P6是阿里的职级,比P5高一级,比P7低一级,对标腾讯,大概是T2-3或T3-1的职级。

阿里的老P6或社招P6均匀月薪都在20K左右,这类人的共同点是年轻有为、本领精彩、经济独立。阿里巴巴在美国上市之前,公司会给老P6或社招P6以上职级的员工发股票。

这就意味着:如果P6拿到了2000团体股,根据阿里巴巴收盘价82.77美刀盘算,2000股合计人民币100万,也就是说到达P6职级的人至少身家百万。

6、跨境电商财税合规后,是否会引起税务部分的关注?

一、国度现行的电商税收政策是:
电子商务 假如有增值税货品生意业务,应该缴纳增值税。小范围纳税人包袱率百分之四,一样平常纳税人税率百分之十七,但是可以抵扣进项税。
二、根据相关的报道,我的提议是:
1.增强对C2C平台的税收征管,积极做到应征尽征。根据这一思绪,应当对C2C平台的个体网商进行逼迫性的工商登记和税务登记,将其全部纳入工商行政管理和税务管理的范畴。同时,尽大概使用生意业务平台和支付平台进行代扣代缴以实现应征尽征。假如从抱负的依法治税和税务机构推行征管职能的角度来看,这一思绪并无不当。但是,从中国的征管实际和实质公正的角度来看,假如根据这一思绪解决所谓电商征税问题,将会导致线上生意业务的税收征管力度和实际税收包袱远高于线下生意业务,从而造成实质上的税负不公。
2.根据中国征管近况,根据实际公正的要求,尽大概保持税收的中性。这一思绪并不意味着放弃对电子商务的税收征管,而是要求税务机构在现行税收征管框架下将征管重点!放在B2C生意业务和C2C生意业务平台中的大型网店上,实在质是不出台针对电子商务,尤其是C2C生意业务平台的特别征管棤施,而是在已有税收征管框架下,通过美满税收征管技能本领,在淘汰漏征漏管户的同时,重点增强已进行税务登记企业线上生意业务的税收征管,积极实现线上线下生意业务的税负公正。
对于C2C生意业务平台上生意业务范围较小,无实体经营场合且没有进行税务登记的个体网店,应根据循规蹈矩的原则渐渐将其纳入税收征管范畴。为此,有须要修改现行的税收登记管理措施,将生意业务额较小的个体网店比照农村活动商贩,实用可以不办理税务登记的划定。下一步也可以通过修订《税收征管法》,对自然人纳税登记进行明白划定,通过创建覆盖自然人的广泛登记制度解决个体网店税务登记的问题。
为勉励小微企业的发展,可以思量进一步进步增值税、营业税的起征点,不区分线上线下生意业务广泛实用,勉励超越起征点的个体网店进行税务登记和纳税申报,同时研究对小微企业实用全部税费按综合计征率浅易征收的征管措施。
3.将电子商务作为战略性新兴产业赐与税收优惠。尽管中国比年来电子商务发展敏捷,但网络零售占社会消耗品零售总额的比重仍不足8%,电子商务对其他范畴的渗出和影响才方才显现。为勉励电子商务的发展,可以在一段时间内放弃所谓税收中性原则,对线上生意业务赐与明白且有限期的税收优惠。但针对线上生意业务实行税收优惠政策的条件是,要有明白且本钱较低的区分线上线下生意业务的征管棤施,这一点在实行中有肯定的困难。并且针对线上生意业务的税收优惠会带来传统行业较大的抵触。
比较可行的思绪是研究制定与电子商务发展密切相关行业的税收优惠棤施,如对电信运营商在农村地域的互联网宽带接入服务收入免税;对电信运营商在农村地域的互联网和高速移动网络的装备投资加速折旧或容许进行投资抵免;对在农村地域设立的快递网点收入减免增值税,等等。
综上所述,解决现在社会各界争论的电商征税问题,应客观理性地分析电子商务范畴税收问题的实际状态;在制订税收政策时,制止就税收论税收和单方面夸大表面税收公正的错误倾向。要从中国现阶段税收征管实际出发,遵照实质公正原则,制止当局不得当的管束和干涉。因此,解决电商征税问题不能接纳第一种思绪,第二种思绪比较稳妥可行,假如条件具备,应积极研究实行第三种思绪。

7、跨境电商做跨境电商财税合规是相对的还是绝对的?(一样平常是相对安全)?之前的跨境电商财税风除是否可以解

跨境电商财税是陪同企业始终的重要问题,毕竟是与“钱”直接挂钩,关系到公司的直接长处,假如对这一块感爱好可以扣问“跨境电商跨境电商财税顾问第一人”欧阳老师,很不错

8、跨境电商财税合规過逞对企业经营是否有影响?

跨境电商财税合规是一个企业稳健发展的必经之路,唯有合规方能致远。那么财税合规過逞对于企业经营是否有影响?影响是很小的,不合规才是大大增长企业经营的风险。以是财税合规是一个企业走向规定化的過逞,也是局势所趋。以上是跨境电商财税实战派专家萌财神|先知先觉的答复,盼望对您有帮助!

9、跨境电商财税合规前和合规后对企业来说有什么区别?

企业想要健康发展必须做到跨境电商财税合规的,跨境电商财税合规也可以帮助企业优化运营本钱,进步红利的,好比说特讯,在这一块很有建立

10、跨境电商财税合规可以降低企业运营本钱吗?

跨境电商财税合规就是优化经营本钱,控制经营风险,从而进步企业运营利润的

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